Sukces Pisany Szminką platforma pierwszego wyboru dla kobiet

Portal wiedzy i najnowsze trendy ze świata biznesu, start-upów, finansów oraz kobiecej przedsiębiorczości

Czy i kiedy warto rozliczać się z małżonkiem? Sprawdź teraz!

Czy i kiedy warto rozliczać się z małżonkiem? Sprawdź teraz!

Czy rozliczać się z mężem?

 

Ustawodawca umożliwił podatnikom pozostającym w związku małżeńskim tak zwaną wspólną deklarację podatkową, czyli możliwość rozliczenia razem z małżonkiem. W praktyce, przygotowuje się jeden wspólny druk podatkowy, dla obojga podatników. Kiedy warto rozliczyć się razem? I jakie są warunki konieczne do spełnienia, aby skorzystać z rozliczenia wspólnie z małżonkiem?

Kto może rozliczyć się wspólnie z małżonkiem?

Ustawodawca przewidział, że wspólnie mogą rozliczać się wyłącznie małżonkowie pozostający w związku małżeńskim. Co więcej, więź ta musi trwać przez cały okres deklaracyjny. W tym przypadku, wyjątkiem pozostają wyłączeni wdowcy oraz wdowy, które w obliczu śmieci osoby najbliższej są traktowane przez ustawodawcę łagodniej i mają możliwość skorzystania z wspólnego rozliczenia e-PIT pomimo tego, że jeden z małżonków zmarł.

Czy warto rozliczać się wspólnie?

W analizie możliwości wspólnego rozliczenia z małżonkiem wyszczególnia się trzy główne zalety tego rozwiązania:

  1. Oszczędność czasu – dzięki konieczności pracy wyłącznie nad jedną deklaracją podatnicy mają możliwość zaoszczędzenia czasu (ilości normalnie niezbędnej na wypełnienie drugiej deklaracji w całości);
  2. Wsparcie dla początkujących – często zdarza się, że nie wszystkie osoby w domu znają się na kwestiach finansowych. W takim przypadku jeżeli to mąż lub żona posiadają większą wiedzę w tym zakresie, mogą wspólnie wypełnić druk;
  3. Korzyści finansowe – trzecim i możliwe, że najważniejszym dla podatników aspektem jest możliwość zmniejszenia zobowiązań podatkowych wobec organu skarbowego, czyli konkretne oszczędności w rodzinie.

Kiedy jest to opłacalne finansowo?

Żeby zrozumieć w jaki sposób dochodzi do oszczędności, warto przybliżyć mechanizm obliczenia podatku, w przypadku wspólnego rozliczenia małżonków. W dużym uproszczeniu polega to na tym, że  uznaje się, iż wszystkie dochody potników są wspólne (sumuje się dochody małżonków razem). Co za tym idzie, każdy z małżonków powinien mieć połowę tych dochodów (dzieli się dochody na równe połowy). Dopiero na tej podstawie oblicza się podatek na małżonka. W tym momencie widać już, że jeżeli pomiędzy małżonkami była znacząca różnica dochodów, zostaje ona zlikwidowana pewną fikcją dochodów wspólnych.

Teraz pozostaje pytanie: kiedy to zaczyna mieć konkretne skutki finansowe? W przypadku jeżeli jeden podatnik, sam osiągając swoje dochody, mógłby wkroczyć w inną grupę podatkową (np. 18 % na 32 % podatku), to dzięki „połączeniu” dochodów z drugim podatnikiem, który zarabia dużo mniej (lub wcale), jego dochody z fikcji średniej będą niższe. Należy w tej kwestii uwzględnić również, że między innymi od dochodów zależeć może prawo do skorzystania z konkretnej kwoty wolnej od podatku. Dlatego, zmniejszenie ich, poprzez fikcję średnich dochodów z małżonkiem, może okazać się opłacalne.

Podsumowanie i rekomendacje

Rozliczenie wspólnie z małżonkiem jest z założenia formą wygodniejszą, szybszą i korzystniejszą finansowo. Jednak założenia te są aktualne i prawdziwe dla konkretnej grupy podatników. Przed decyzją, czy rozliczać się samodzielnie czy wspólnie, należy więc najpierw przeanalizować obowiązujące przepisy prawno-podatkowe i zweryfikować swoją możliwość takiego rozliczenia. Następnie, należy sprawdzić czy tego typu rozwiązanie jest dla nas korzystne finansowo. W przypadku jeżeli na obydwa pytania podatnicy odpowiedzą twierdząco, warto przystąpić do pracy nad wspólnie rozliczając e-pity.

Komentarze

może cię zainteresować

Najnowsze wpisy wybrane specjalnie dla Ciebie

Sukces Pisany Szminką

Wspieramy i promujemy kobiety od 2008 roku.

Newsletter

Jesteś ciekawy, co u nas nowego?
Bądź na bieżąco, zapisz się do newslettera!

NEWSLETTER

Potrzebujesz jeszcze więcej motywacji, inspiracji i wiedzy?

Bądź na bieżąco i zapisz się do naszego newslettera!





Podanie przez Ciebie powyższych danych osobowych jest dobrowolne, ale niezbędne do korzystania z Newslettera.
Zapisując się wyrażasz zgodę na przesyłanie przez nas informacji o tematyce motywacyjnej, rozwoju osobistego, nowościach w serwisie oraz informacji handlowych.
Administratorem danych osobowych jest Fundacja Sukcesu Pisanego Szminką z siedzibą w Warszawie (00-012) przy ul. Podchorążych 75/77 lok. 2.
Zapoznaj się z naszą Polityką Prywatności, z której dowiesz się, jak chronimy Twoje dane.

Na tej stronie wykorzystujemy cookies. Uzyskujemy do nich dostęp w celach analitycznych oraz w celu zapewnienia prawidłowego działania strony. Jeżeli nie wyrażasz na to zgody, możesz zmienić ustawienia w swojej przeglądarce. Zobacz więcej w Polityce Prywatności.

The cookie settings on this website are set to "allow cookies" to give you the best browsing experience possible. If you continue to use this website without changing your cookie settings or you click "Accept" below then you are consenting to this.

Close